“退市中的投資者教育保護(hù)”丨退市知識(shí)競(jìng)答課堂（第二期）

上市公司退市是指上市公司股票因?yàn)楦鞣N原因不再掛牌交易的行為。深化退市制度改革是加強(qiáng)資本市場(chǎng)基礎(chǔ)制度建設(shè)的重要環(huán)節(jié)，是黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于資本市場(chǎng)的重要部署。對(duì)于切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)資本市場(chǎng)良性發(fā)展具有重要的意義。

為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，切實(shí)加強(qiáng)退市過(guò)程中的投資者教育保護(hù)，公司持續(xù)開(kāi)展“退市中的投資者教育保護(hù)”系列活動(dòng)。下列關(guān)于退市知識(shí)的基礎(chǔ)知識(shí)，你能答對(duì)多少呢？

退市知識(shí)競(jìng)答課堂（第二期）

1、     下列哪些退市公司股票沒(méi)有退市整理期？

A. 交易類(lèi)強(qiáng)制退市公司股票和主動(dòng)退市公司股票

B.財(cái)務(wù)類(lèi)強(qiáng)制退市公司股票

C.重大違法類(lèi)強(qiáng)制退市公司股票

D.規(guī)范類(lèi)強(qiáng)制退市公司股票

正確答案：A

2、     退市整理期的交易期限為多少個(gè)交易日？

A.10個(gè)交易日

B.15個(gè)交易日

C.20個(gè)交易日

D.30個(gè)交易日

正確答案：B

3、     關(guān)于退市整理期，以下哪個(gè)說(shuō)法是錯(cuò)誤的？

A. 上市公司股票及其衍生品種在退市整理期內(nèi)全天停牌的，停牌期間不計(jì)入退市整理期，但停牌天數(shù)累計(jì)不得超過(guò)5個(gè)交易日

B. 公司應(yīng)當(dāng)在退市整理期最后5個(gè)交易日內(nèi)每日發(fā)布一次股票將被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告

C. 上市公司股票進(jìn)入退市整理期的，公司在退市整理期間可以籌劃或者實(shí)施重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)

D. 退市整理期屆滿后5個(gè)交易日內(nèi)，交易所對(duì)上市公司股票予以摘牌，公司股票終止上市

正確答案：C

4、     以下哪個(gè)情形不屬于主動(dòng)退市？

A. 因公司股本總額或股權(quán)分布發(fā)生變化，導(dǎo)致連續(xù)20個(gè)交易日不再具備上市條件

B. 公司股東大會(huì)決議主動(dòng)撤回其股票在本所的交易，并決定不再在本所交易

C.收購(gòu)人向所有股東發(fā)出收購(gòu)全部股份或部分股份的要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件

D. 公司因新設(shè)合并或者吸收合并，不再具有獨(dú)立主體資格并被注銷(xiāo)

正確答案：A

5、     以下哪些屬于其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形？

A. 公司被控股股東（無(wú)控股股東的，則為第一大股東）及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金，余額達(dá)到最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上，或金額超過(guò)1000萬(wàn)元，未能在1個(gè)月內(nèi)完成清償或整改

B. 公司違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保（擔(dān)保對(duì)象為上市公司合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司的除外），余額達(dá)到最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上，或金額超過(guò)1000萬(wàn)元，未能在1個(gè)月內(nèi)完成清償或整改

C. 最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)部控制被出具無(wú)法表示意見(jiàn)或否定意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告，或未按照規(guī)定披露內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

D.以上都是

正確答案：D

6、     甲上市公司的主要銀行賬號(hào)被凍結(jié)，嚴(yán)重影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，下列哪個(gè)處理是正確的？

A.甲公司股票觸及了退市風(fēng)險(xiǎn)警示情形

B.甲公司股票觸及了終止上市情形

C.甲公司股票觸及了其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形

D.甲公司股票未觸及任何情形

正確答案：C

7、     乙公司股票在2019年年報(bào)發(fā)布后被暫停上市，2020年年報(bào)顯示公司凈資產(chǎn)為負(fù)，下列哪個(gè)說(shuō)法是正確的？

A. 乙公司股票應(yīng)當(dāng)被恢復(fù)上市

B. 乙公司股票應(yīng)當(dāng)被終止上市

C.乙公司股票觸及了退市風(fēng)險(xiǎn)警示情形

D.乙公司股票觸及了其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形

正確答案：B

8、     丙公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為設(shè)備制造，2020年年報(bào)顯示，扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)為負(fù)值，營(yíng)業(yè)收入為1.2億元，其中設(shè)備制造營(yíng)業(yè)收入僅為0.5億元，其余為與主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的貿(mào)易業(yè)務(wù)。請(qǐng)問(wèn)丙公司股票應(yīng)當(dāng)如何處理？

A.丙公司股票觸及了退市風(fēng)險(xiǎn)警示情形

B. 丙公司股票觸及了暫停上市情形

C. 丙公司股票觸及了其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形

D. 丙公司股票未觸及任何情形

正確答案：A

9、     丁公司產(chǎn)生了控制權(quán)爭(zhēng)奪，股東大會(huì)選舉除了“雙頭董事會(huì)”， 導(dǎo)致董事會(huì)、股東大會(huì)無(wú)法正常召開(kāi)會(huì)議并形成有效決議，請(qǐng)問(wèn)丁公司股票應(yīng)當(dāng)如何處理？

A. 丁公司股票觸及了退市風(fēng)險(xiǎn)警示情形

B. 丁公司股票觸及了終止上市情形

C. 丁公司股票觸及其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形

D. 丁公司股票未觸及任何情形

正確答案：C

10、    2020年11月2日，中央深改委第16次會(huì)議審議通過(guò)了《健全上市公司退市機(jī)制實(shí)施方案》。圍繞健全上市公司退市機(jī)制，以下哪些說(shuō)法正確？

A. 健全上市公司退市機(jī)制是全面深化資本市場(chǎng)改革的重要制度安排

B. 堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化方向，完善退市標(biāo)準(zhǔn)，簡(jiǎn)化退市程序

C. 拓寬多元退出渠道，嚴(yán)格退市監(jiān)管，完善常態(tài)化退出機(jī)制

D.以上全對(duì)

正確答案：D